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財(cái)務(wù)顧問(wèn)建議書(shū)

一、財(cái)務(wù)管理方面

財(cái)務(wù)顧問(wèn)建議書(shū)

1、貨幣資金管理方面

(1)未達(dá)賬項(xiàng)金額是否較大、時(shí)間是否較長(zhǎng),列出金額較大、時(shí)間較長(zhǎng)的未達(dá)賬項(xiàng)明細(xì)。

(2)開(kāi)戶銀行是否較多，是否能與銀行及時(shí)對(duì)帳，大額的借出款項(xiàng)(如基建借款)是否常年以借出人的名義掛在往來(lái)中，外幣及大額人民幣存款是否以個(gè)人名義存入銀行。

(3)企業(yè)的資金管理是否集中，是否存在相互牽制的'內(nèi)控制度，是否容易形成帳外小金庫(kù)，大額資金支出的批準(zhǔn)權(quán)限是否明確，資金的使用支出是否有預(yù)先制定的資金使用計(jì)劃，資金使用計(jì)劃的批準(zhǔn)權(quán)限是否合理。

針對(duì)上述情況，結(jié)合企實(shí)際，提出合理化建議。

2.債權(quán)、債務(wù)管理方面

(1)是否存在三年以上帳齡的往來(lái)款項(xiàng)，在日常核算中是否存在由于未能及時(shí)收到對(duì)方單位開(kāi)出的發(fā)票而未作帳務(wù)處理,造成成本少記或成本沒(méi)有計(jì)入正確的會(huì)計(jì)期間。

(2)往來(lái)帳項(xiàng)是否掛在個(gè)人頭上，未按客戶核算，債權(quán)帳齡較長(zhǎng)，是否存在由于相關(guān)人員職位調(diào)整，新老人員業(yè)務(wù)不能很好銜接，造成對(duì)已存在的部分債權(quán)催收不力，企業(yè)在對(duì)債權(quán)的催收方面是否有相應(yīng)的激勵(lì)措施。

(3)企業(yè)是否建立了客戶信譽(yù)評(píng)分制度，嚴(yán)格控制應(yīng)收款項(xiàng)的限額，對(duì)各類客戶進(jìn)行分類、區(qū)別對(duì)待，是否有嚴(yán)格控制對(duì)信譽(yù)差或財(cái)務(wù)狀況惡化單位的賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)的措施，是否定期與對(duì)方單位進(jìn)行對(duì)賬、結(jié)賬。

(3)企業(yè)與下屬公司以及下屬公司之間的內(nèi)部往來(lái)是否存在差異，未能核對(duì)一致，并且對(duì)同一單位的往來(lái)不在同一個(gè)明細(xì)賬戶核算。

(4)其他應(yīng)收款中是否有大量的個(gè)人借款，對(duì)其中的費(fèi)用性支出未及時(shí)核銷(xiāo)。

針對(duì)上述情況，結(jié)合企

財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)是指我行為政府、企業(yè)等客戶的投融資、理財(cái)、債務(wù)重組等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供金融咨詢、經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)方案設(shè)計(jì)等有償收費(fèi)性顧問(wèn)服務(wù)。

業(yè)務(wù)特點(diǎn)：

財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)屬于中介類投資銀行業(yè)務(wù)，銀行只收取相關(guān)顧問(wèn)費(fèi)用，不為客戶墊付資金，只承擔(dān)協(xié)議約定的義務(wù)和責(zé)任，不承擔(dān)其他任何風(fēng)險(xiǎn)。

辦理主要條件：我行受理財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)通常需要客戶提供如下資料：

(1)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū);

(2)經(jīng)年審合格的企業(yè)(法人)營(yíng)業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件);

(3)供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)所必需的其他有關(guān)資料。

我行受理財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)流程：

(1)受理財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)申請(qǐng);

(2)成立項(xiàng)目工作小組;

(3)簽訂銀行與客戶財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議;

(4)開(kāi)展市場(chǎng)分析和研究，為客戶提出財(cái)務(wù)顧問(wèn)建議;

(5)根據(jù)客戶反饋，修改、完善財(cái)務(wù)顧問(wèn)建議書(shū);