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酒店收入審計工作總結(jié)

時間:2023-10-18 11:27:45 酒店工作總結(jié) 我要投稿
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酒店收入審計工作總結(jié)

  總結(jié)就是對一個時期的學(xué)習(xí)、工作或其完成情況進行一次全面系統(tǒng)的回顧和分析的書面材料,它有助于我們尋找工作和事物發(fā)展的規(guī)律,從而掌握并運用這些規(guī)律,因此十分有必須要寫一份總結(jié)哦。但是卻發(fā)現(xiàn)不知道該寫些什么,下面是小編整理的酒店收入審計工作總結(jié),希望能夠幫助到大家。

酒店收入審計工作總結(jié)

酒店收入審計工作總結(jié)1

  今年以來,在xxx公司審計處的指導(dǎo)和支持下,我們鑫金茂工程造價咨詢公司xxxx工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《xx建設(shè)工程跟蹤審計服務(wù)協(xié)議》,以及我公司相關(guān)審計指導(dǎo)性主做好服務(wù),為xx建設(shè)的投資控制嚴格把關(guān),完成了全年的跟蹤審計工作目標和任務(wù)。

  一、工程現(xiàn)場情況

  二、開拓性地開展跟蹤審計工作。

  我公司跟蹤審計組于20xx年1月份開始進駐工程現(xiàn)場開展工作,承擔(dān)xx工程(1)標段(包括在xx、xx行政區(qū)域范圍內(nèi)實施的xx、xx新建項目)的跟蹤審計及造價咨詢?nèi)蝿?wù),認真完成業(yè)主所委托的各類分包工程和新增工程預(yù)算(含工程量清單和標底編制),完成工程材料、設(shè)備采購價格審核;完成工程結(jié)算審核;完成工程預(yù)付款、進度款審核等任務(wù)。此外,還配合業(yè)主完成工程簽證及變更審批項目報審的造價估算;完成工程變更及簽證審核,并參加現(xiàn)場計量;參加工程方案優(yōu)化比選,并提出跟蹤審計書面意;為配合業(yè)主強化工程造價管理,發(fā)出跟蹤審計工作聯(lián)系單;參加隱蔽工程驗收。

  在進行跟蹤審計活動中,我始終按照xxx公司審計處的要求有力地配合了業(yè)主工程、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散,但每個工作日我都會到工程現(xiàn)場巡查,全面地了解工程施工情況和其他事項,回復(fù)業(yè)主的造價咨詢和工作要求,并及時向?qū)徲嬏庍M行匯報。實時對施工現(xiàn)場進行勘察,參加隱蔽工程驗收,以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機進行拍照以存檔備查,掌握詳實的工程原始資料,確保工程計量工作的準確性、科學(xué)性。同時,我每月將我的跟蹤審計向主審進行匯報,虛心接受主審的工作指導(dǎo),并將跟蹤審計的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時向業(yè)主工程部、項目部以及施工、監(jiān)理單位進行通報,凝心聚力,認真落實。

  三、及時向業(yè)主報告處理意見和解決方法。

  xx工程建設(shè)項目投資大,工程施工條件復(fù)雜,不可預(yù)見因素多,而且有些工程項目在招投標過程中和施工圖設(shè)計上也存在一些不完善因素,這些都給工程實施過程中的跟蹤審計和造價控制工作帶來了一定的難度。針對上述情況,我充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢,通過研究合同及招投標文件,及時向業(yè)主建言獻策,有效地避免了投資浪費。

  四、工作體會

  領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好審計工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,審計工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我在認真做好工作的`同時,注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對審計工作的高度重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對審計工作倍加關(guān)注,對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持,對重大問題的定性與處理親自過問,對審計報告認真批閱,及時提出了整改意見和具體要求,為審計工作的順利實施提供了有力保證。

  審審計要樹立服務(wù)意識。審計工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。

  通過近兩年工作,進一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風(fēng)。在總結(jié)成績的同時,我也看到自己的缺點和不足,主要是還需進一步加強學(xué)習(xí),努力提高自己的專業(yè)水平,注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。

  在今后的工作中,我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議,恪盡職守。同時,發(fā)揚成績、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

酒店收入審計工作總結(jié)2

  我校在20xx年中,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用,對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,促進學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20xx年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃,在本年度完成了以下工作:

  主要工作內(nèi)容:

  一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。

  二、認真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計,保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。

  三、對學(xué)校的`財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,并及時上報審計工作報告,有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟活動特點,今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有:

  1、對學(xué)校的各項收入進行了審核,內(nèi)審小組認為學(xué)校的所有收入都及時入賬,并納入了學(xué)校的財務(wù)核算,無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。

  2、對學(xué)校的各項支出情況,包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。

  3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。

  4、對學(xué)校的負債也作了相應(yīng)審計,學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債,更沒有舉債消費。

  5、對學(xué)校收費情況進行了重點審計,未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,學(xué)校收費合理,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。

  四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,及時完成了教育局安排的各項工作。

  審計工作中的措施

  1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃,提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則,實事求是,客觀公正地看待和處理問題。

  2、全面審計,突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,又抓重點問題進行深入地分析,爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

  3、完善了制度,嚴格了管理。嚴格審計質(zhì)量管理,實行審計全過程質(zhì)量控制,將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。

  4、今后進一步加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn),把審計工作做得更好。

酒店收入審計工作總結(jié)3

  收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上,再次進行審核、分類、匯總,最終反映到財務(wù)帳戶中。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序,以正確的方法考核營業(yè)收入情況,并將應(yīng)收款及時收回,使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括: (一)夜審班前準備

  班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審 箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和帳單分類,主要有三部分:

  1、前臺客房結(jié)帳單及收銀日報表。

  2、餐廳繳款憑證及帳單包括:東園餐廳、西園餐廳。

  3、其它部門繳款憑證及附件單:游泳館、游泳保健、保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務(wù)中心。

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  1、查看收銀員的繳款憑證,同電腦報表核對:審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致,如果數(shù)據(jù)有修改,收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機的繳款憑證,要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

  2、打印出“今日入住客人報告”,根據(jù)入住報告,審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致,折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整,并將情況寫入夜審報告交日審處理。

  3、打印出“今日非平帳離店報表”,審核非平帳離店的原因,確認責(zé)任人。

  4、打印出“今日調(diào)整帳目表”審核調(diào)整帳目的原因,調(diào)整帳目單需負責(zé)人簽字。

  5、查詢各收費點轉(zhuǎn)帳是否正確:將每一筆轉(zhuǎn)帳(未結(jié)帳部分)帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對,查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯房間,如果是簽名不同,要提醒收銀員結(jié)帳時注意;如果是轉(zhuǎn)錯房間,則要立刻調(diào)整。

  6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。

  7、夜審審計資料維護:將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤,為夜審順利進行做好準備。

  8、進入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計:營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結(jié)帳表),完成預(yù)審報告,完成自動過費,審核帳務(wù)報告兩遍,終審。

  9、數(shù)據(jù)整理。

  10、出具夜審報表:

  A、編制“××賓館營業(yè)日報表”。

  B、編制“今日非平帳離店報表”、“今日調(diào)整報表”各一份。

  C、填寫“夜間審計報告表”:將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來,需日審協(xié)助處理的要注明清楚,填寫時要認真。

  11、當(dāng)班結(jié)束:各項工作完成后,將資料進行整理分類后,交到日審辦公室。

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  1、處理夜間遺留問題,負責(zé)落實通知書內(nèi)容

  每天接到“夜間審計報告表”后,對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書,通知責(zé)任人所在的部門主管,并負責(zé)落實解決,然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上,最后將通知書編號存檔,月底統(tǒng)計后,注上處理意見報財務(wù)送經(jīng)理處理。

  2、帳單核銷:接到收銀員的結(jié)帳單后,檢查所付的帳單是否齊全,然后按照帳單的號碼,在票證核對表上按號劃銷。如有缺號,調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊,要寫入夜審報告交日審處理。

  3、核對前臺結(jié)帳處的結(jié)帳單及收銀員個人報表

  客房結(jié)帳單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)帳所打印的帳單,反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當(dāng)天所結(jié)房客帳(包括向客人收取的現(xiàn)金、信用卡、支票、外匯、轉(zhuǎn)會議帳)的匯總表。

  4、核對餐廳結(jié)帳單:

  1)核對餐廳結(jié)帳單時應(yīng)注意;帳單與附件單的核對,點菜單中每一項都要同電腦結(jié)帳單相核對,如果不符,要找收銀員查明原因,并進行處理。附件單如有修改,應(yīng)由修改人在單上說明修改原因,并由廳面管理人員簽名證實,收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用。

  2)核對營業(yè)對帳表:要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致,核對表中的收銀員填寫的'數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致,如有不符,應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時做出處理,確保營業(yè)收入的正確反映。

  3)打折手續(xù)應(yīng)完整:用賓館優(yōu)惠卡打折的,要在帳單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館管理人員為客人打折的,要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時,要注意收銀員所打的折扣是否正確,如果不正確,要找收銀員查明情況,及時做出處理。

  4)免費接待是否符合標準:各級管理人員在賓館免費接待,簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級管理人員權(quán)限表。查看各級管理人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待,如果發(fā)現(xiàn)接待超標,應(yīng)立即找其補辦手續(xù),否則上報財務(wù)經(jīng)理處理。

  5、核對其他部門的繳款憑證及收費單:

  其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳,商務(wù)中心,咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結(jié)束后,根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證,繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應(yīng)相符。

  1)收費單的核銷及管理:收費單必須按號順序使用,審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷,發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的,應(yīng)向收費單使用人查詢原因,及時催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。

  2)核對商務(wù)中心繳款憑證:要查清收費單中各項收費項目金額的正確性,定期到商務(wù)中心采集機器上的數(shù)據(jù),做到帳實相符。

  6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表:

  負責(zé)檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性,如數(shù)據(jù)計算有誤,應(yīng)立即修改,并追究夜間審計員責(zé)任。

  7、審計主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進行檢查:

  檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作,營業(yè)款是否如實反映,現(xiàn)金是否如實上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的,應(yīng)立即糾正,并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門,以防止情況再發(fā)生,確保賓館不受損失。

  8、報表裝訂:

  按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始帳單裝訂成冊,封面上注明起止日期存檔。

  酒店工作人員貪污方法41種 1.盜用印鑒

  2.偷竊商品、工具、存貨和其他設(shè)備物資

  3.從庫存現(xiàn)金和資金賬簿中挪用小額款項

  4.銷售商品時不作記錄,并私自保留現(xiàn)金

  5.通過登記入賬時少計金額來私自截流現(xiàn)金

  6.虛增費用或者挪用預(yù)付款用于私人用途。

  7.重復(fù)收取客戶的款項

  8.套取客戶支付的款項,開具非正式或自制的收據(jù)

  9.隱匿收到的應(yīng)收款項并將其作為壞賬處理;或者收到已作為壞賬處理的應(yīng)收款項但未作報告

  10.收取客戶賬款時偷竊現(xiàn)金

  11.根據(jù)虛構(gòu)的客戶索賠或退貨簽發(fā)貸項通知單

  12.沒有每日將款項送存銀行,或僅存入部分款項

  13.改變銀行存單的日期,以掩蓋偷竊行為

  14.通過重復(fù)計量存款數(shù)(或指利用銀行借貸反復(fù)創(chuàng)造存款)以在月底時掩蓋(已存在的問題)

  15.在工資表中加入虛假的加班、或增加工資率或工時

  16.在員工離職后繼續(xù)支付工資

  17.在工資表上虛增支出項目,扣留未領(lǐng)取的工資

  18.偽造、篡改或作廢(撕毀)現(xiàn)金銷售單據(jù),截留現(xiàn)金收入

  19.使用虛假的費用支出來扣減現(xiàn)金銷售收入

  20.記錄未實際產(chǎn)生的現(xiàn)金折扣

  21.增加備用金支付的單據(jù)和/或支出項目的匯總金額

  22.用個人的支出票據(jù)為依據(jù)制造虛假支出

  23.使用已使用過的原始單據(jù)復(fù)印件,或使用更改日期的單據(jù)

  24.支付自己偽造、或與供貨商勾結(jié)取得虛假的發(fā)票

  25.通過勾結(jié)供貨商,增加發(fā)票的金額

  26.通過濫用供貨訂單,使公司為個人購貨支付款項

  27.給虛構(gòu)的賬戶開賬單,以隱藏失竊的商品

  28.將偷竊的商品運至內(nèi)部雇員或其親屬家中

  29.偽造存貨盤存表/清單來掩蓋偷竊或過失

  30.扣留本應(yīng)該給公司或者供應(yīng)商的支票 31.改大作廢支票的金額,使之與虛假分錄相符

  32.插入虛構(gòu)的明細分戶賬單

  33.人為地錯誤匯總現(xiàn)金收據(jù)和支付賬簿的總額

  34.故意混淆總賬戶與明細賬戶的過賬

  35.出賣金柜、保險箱等的鑰匙或密碼

  36.虛構(gòu)應(yīng)付賬款,并提取現(xiàn)金

  37.偽造運費單據(jù),并與承運人分享

  38.取得空白支票并偽造簽字

  39.允(許)諾給予顧客特別優(yōu)惠的價格或其他優(yōu)惠項目,或者(保證)給予供應(yīng)商特殊的利益,以取得回扣 40、收了房租不入帳;

  41、炒賣房間,賺取高額利潤,使酒店受損失

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