- 相關(guān)推薦
銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》知識(shí)點(diǎn)：貸款分類(lèi)
1.貸款分類(lèi)的含義
貸款分類(lèi)是銀行信貸管理的重要組成部分，指銀行根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，定期對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審查，并將審查結(jié)果分析歸類(lèi)的過(guò)程。
銀行工作人員在對(duì)每一筆貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)過(guò)程中，都必須嚴(yán)格按照既定的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)程序，使用專(zhuān)門(mén)的工具，收集全部有意義的信息，并在此基礎(chǔ)上對(duì)影響貸款質(zhì)量的各種財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行分析判斷。
2.貸款分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2007年發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)<貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引>的通知》，商業(yè)銀行可按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的高低至少將銀行貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)(又稱(chēng)為“貸款五級(jí)分類(lèi)”)，后三類(lèi)合稱(chēng)為不良貸款。
貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的核心標(biāo)準(zhǔn)是貸款償還的可能性，其主要影響因素是還款意愿和還款能力。具體來(lái)說(shuō)，我國(guó)銀行業(yè)對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)法可以從如下幾個(gè)方面詳細(xì)展開(kāi)：
(1)正常貸款。正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。
(2)關(guān)注貸款。關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。
(3)次級(jí)貸款。次級(jí)貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。
(4)可疑貸款。可疑貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成一定的損失。
(5)損失貸款。損失貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。
3.貸款分類(lèi)的意義
貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，它對(duì)于加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管和不良貸款處置、商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)等都具有重要意義。
1.貸款分類(lèi)是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的需要;
2.貸款分類(lèi)是金融審慎監(jiān)管的需要;
3.貸款分類(lèi)是利用外部審計(jì)師輔助金融監(jiān)管的需要;
4.貸款分類(lèi)是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要。
【銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》知識(shí)點(diǎn)：貸款分類(lèi)】相關(guān)文章：
銀行從業(yè)知識(shí)點(diǎn)：貸款質(zhì)量分類(lèi)07-08
2015銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》考試知識(shí)點(diǎn)09-05
2015銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》�？贾R(shí)點(diǎn)10-04
銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人貸款》知識(shí)點(diǎn)07-25
2017銀行從業(yè)資格考試公司信貸精選練習(xí)11-06
2017銀行從業(yè)資格考試公司信貸精選考點(diǎn)07-09
銀行從業(yè)資格考試公司信貸精選考點(diǎn)串講09-27