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完整版集團(tuán)對(duì)子公司的管控辦法
第一章 總則
第一條 為了加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)集團(tuán)公司及其他投資人的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及本集團(tuán)公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條 本制度適用于對(duì)本集團(tuán)公司所屬全資及控股子公司的管理，參股子公司參照?qǐng)?zhí)行。
第三條 子公司應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及本制度的規(guī)定，并根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和環(huán)境條件，制定各自的內(nèi)部控制制度及實(shí)施細(xì)則。
第四條 子公司獨(dú)資成立或控股其他公司的，應(yīng)參照本制度的要求逐層建立對(duì)其下屬公司的管理體系。
第五條 子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從集團(tuán)公司制定的整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，并應(yīng)執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。
第二章 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第六條 子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)，完善自身的法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全內(nèi)部管理制度。子公司依法設(shè)立股東會(huì)（或股東大會(huì)）、董事會(huì)（或執(zhí)行董事）及監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事）。集團(tuán)公司通過(guò)參與子公司股東會(huì)（或股東大會(huì)）、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)對(duì)其行使管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能。
第七條 集團(tuán)公司依照子公司章程的規(guī)定向子公司委派或推薦董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，并根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的董事、監(jiān)事及高管人選做適當(dāng)調(diào)整。
第八條 由集團(tuán)公司派出的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員在子公司《章程》的授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，對(duì)集團(tuán)公司負(fù)責(zé)。集團(tuán)公司派出高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)本集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在子公司的具體落實(shí)工作，同時(shí)應(yīng)將子公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及其他有關(guān)情況及時(shí)向集團(tuán)公司反饋。
第九條 集團(tuán)公司各職能部門(mén)應(yīng)根據(jù)職責(zé)管轄范圍逐步建立健全集團(tuán)內(nèi)部控制的各項(xiàng)管理制度或辦法，并據(jù)此對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、重大投資、安全生產(chǎn)、法律事務(wù)及人力資源等進(jìn)行指導(dǎo)、管理及監(jiān)督。
1、集團(tuán)公司發(fā)展規(guī)劃、財(cái)務(wù)、產(chǎn)權(quán)管理等部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的上報(bào)和執(zhí)行、以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等進(jìn)行監(jiān)督。
2、集團(tuán)公司安全生產(chǎn)、審計(jì)監(jiān)督、合同管理等風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)子公司的安全生產(chǎn)、財(cái)務(wù)審計(jì)、合同管理等事項(xiàng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
3、集團(tuán)公司行政人事主管部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)子公司的人
力資源管理工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，對(duì)派往子公司的高級(jí)管理人員進(jìn)行管理及績(jī)效考核。
第三章 財(cái)務(wù)管理
第十條 子公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作由子公司財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)督管理。子公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)接受集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
第十一條 子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)公司委派，子公司不得違反程序更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，若需更換，應(yīng)向集團(tuán)公司報(bào)告，經(jīng)集團(tuán)公司同意后按程序另行委派。
第十二條 子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《公司章程》規(guī)定，參照集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定其財(cái)務(wù)管理制度并報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)主管部門(mén)備案。
第十三條 子公司財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建立會(huì)計(jì)賬簿，登記會(huì)計(jì)憑證，自主收支，獨(dú)立核算。
第十四條 子公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)編制全面預(yù)算，對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制，加強(qiáng)成本、費(fèi)用和資金管理。
第十五條 子公司凡開(kāi)支必先有預(yù)算，對(duì)沒(méi)有列入預(yù)算或超過(guò)預(yù)算的項(xiàng)目不得擅自開(kāi)支，確需開(kāi)支的必須報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)。
第十六條 子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其他有關(guān)規(guī)定。
第十七條 集團(tuán)公司計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值的內(nèi)控制度適用于子公司對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)的管理。
第十八條 子公司應(yīng)當(dāng)按照集團(tuán)公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表的要求，以及集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)報(bào)送內(nèi)容和時(shí)間的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表、提供會(huì)計(jì)資料。
第十九條 子公司向集團(tuán)公司報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)資料主要包括資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表、利潤(rùn)報(bào)表、現(xiàn)金流量報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告、向他人提供資金及提供擔(dān)保報(bào)表等。
第二十條 子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向集團(tuán)公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告資金變動(dòng)情況。
第二十一條 子公司根據(jù)集團(tuán)公司章程和財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定有計(jì)劃地使用資金。子公司負(fù)責(zé)人不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作私用，不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批，若出現(xiàn)上述行為，子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款，制止無(wú)效的可以直接向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告。
第二十二條 子公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不得隱瞞其他收入和利潤(rùn)，不得私自設(shè)立賬外賬和小金庫(kù)。
第二十三條 對(duì)子公司存在違反國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、集團(tuán)公司和子公司財(cái)務(wù)制度情形的，應(yīng)追究當(dāng)事人的責(zé)任，并按國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、集團(tuán)公司和子公司的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
第二十四條 子公司應(yīng)當(dāng)妥善保管財(cái)務(wù)檔案，保存年限
按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定執(zhí)行。
第四章 經(jīng)營(yíng)及投資決策管理
第二十五條 子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律法規(guī)和政策，并應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司總體發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定自身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向的計(jì)劃管理體系，有計(jì)劃地完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保集團(tuán)公司及其他投資人的投資收益。
第二十六條 子公司應(yīng)于每年結(jié)束前由總經(jīng)理組織編制本年度工作報(bào)告及下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，報(bào)告及計(jì)劃經(jīng)子公司董事會(huì)審議通過(guò)后上報(bào)集團(tuán)公司。子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)在集團(tuán)公司審核批準(zhǔn)后實(shí)施（屬控股子公司的還應(yīng)經(jīng)控股子公司股東會(huì)審批）。子公司年度工作報(bào)告及下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容。
1、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃，包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一年度計(jì)劃指標(biāo)。
2、當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況、與計(jì)劃差異的說(shuō)明，下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略。
3、當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的實(shí)際支出情況及下一年度支出計(jì)劃。
4、當(dāng)年資金使用及投資項(xiàng)目進(jìn)展情況及下一年度資金使用和投資計(jì)劃。
5、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃。
6、集團(tuán)公司或其他股東要求說(shuō)明、或者子公司認(rèn)為有必要列明的其他事項(xiàng)。
第二十七條 子公司必須嚴(yán)格按照已批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，確需新增經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目必須經(jīng)報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)。
第二十八條 若行業(yè)相關(guān)政策、市場(chǎng)環(huán)境或管理機(jī)制發(fā)生重大變化或因其他不可預(yù)見(jiàn)原因可能影響到經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施的，子公司應(yīng)及時(shí)將有關(guān)情況上報(bào)集團(tuán)公司。
第二十九條 集團(tuán)公司可根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際需要或主管部門(mén)、監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定，要求子公司對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂、執(zhí)行情況，行業(yè)及市場(chǎng)情況等進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告，子公司應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。
第三十條 子公司應(yīng)定期組織編制經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告上報(bào)集團(tuán)公司，報(bào)告主要包括月報(bào)、季報(bào)、半年度報(bào)告及年度報(bào)告。月報(bào)上報(bào)時(shí)間為月度結(jié)束后的10日內(nèi)，季報(bào)上報(bào)時(shí)間為季度結(jié)束后的12日內(nèi)，半年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年7月15日前，年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為年度結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)。
第三十一條 子公司應(yīng)完善投資項(xiàng)目的決策程序和管理制度，加強(qiáng)投資項(xiàng)目的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，同時(shí)投資決策必須制度化、程序化。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察、可行性研究及論證、評(píng)估，以確保投資效益最大化。
第三十二條 子公司的對(duì)外投資應(yīng)接受集團(tuán)公司的指導(dǎo)、監(jiān)督。
第三十三條 集團(tuán)公司產(chǎn)權(quán)管理部門(mén)負(fù)責(zé)逐個(gè)建立子公司投資業(yè)務(wù)檔案，加強(qiáng)對(duì)子公司投資業(yè)務(wù)的跟蹤管理和監(jiān)督。
第三十四條 集團(tuán)公司合同管理部門(mén)應(yīng)建立健全合同管理制度，對(duì)子公司的各類(lèi)合同實(shí)行分類(lèi)分級(jí)分權(quán)限管理，子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司合同管理制度并參照制定本公司合同管理制度，規(guī)范和加強(qiáng)合同管理，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。
第三十五條 子公司對(duì)外投資、超過(guò)30萬(wàn)元以上固定資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)和處置等重大行為，應(yīng)經(jīng)過(guò)子公司董事會(huì)審議后報(bào)集團(tuán)公司審批。
第三十六條 子公司的對(duì)外擔(dān)保應(yīng)遵循《公司章程》有關(guān)對(duì)外擔(dān)保的管理制度，并經(jīng)過(guò)子公司的董事會(huì)或股東大會(huì)審議，以及集團(tuán)公司董事會(huì)審議。子公司在召開(kāi)股東大會(huì)之前，應(yīng)提請(qǐng)集團(tuán)公司董事會(huì)審議該擔(dān)保議案。
第三十七條 在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給集團(tuán)公司和子公司造成損失的，應(yīng)對(duì)主要責(zé)任人給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。
第五章 安全生產(chǎn)管理
第三十八條 集團(tuán)公司安全生產(chǎn)實(shí)行分級(jí)管理，逐級(jí)負(fù)責(zé)。子公司應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)集團(tuán)公司安全生產(chǎn)管理制度和安全生產(chǎn)責(zé)任制度要求，建立健全本公司安全生產(chǎn)管理制度，建立以企業(yè)主要負(fù)責(zé)人為核心的安全生產(chǎn)責(zé)任體系，層層簽訂《安全生產(chǎn)責(zé)任書(shū)》，明確各部門(mén)、各層級(jí)的安全生產(chǎn)責(zé)任。
第三十九條 子公司應(yīng)建立健全安全生產(chǎn)的教育培訓(xùn)和持證上崗制度，嚴(yán)格落實(shí)企業(yè)負(fù)責(zé)人、安全生產(chǎn)監(jiān)督管理人員、特種作業(yè)人員的持證上崗和培訓(xùn)考核制度，嚴(yán)格落實(shí)從業(yè)人員的安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)制度。
第四十條 子公司應(yīng)定期或不定期召開(kāi)安全生產(chǎn)專(zhuān)項(xiàng)會(huì)議、組織開(kāi)展安全生產(chǎn)培訓(xùn)教育、監(jiān)督檢查和隱患排查整改工作，建立健全安全生產(chǎn)管理臺(tái)賬，規(guī)范安全生產(chǎn)檔案管理。
第四十一條 子公司應(yīng)嚴(yán)格服從集團(tuán)公司安全生產(chǎn)管理部門(mén)的指導(dǎo)和監(jiān)督，配合安全生產(chǎn)檢查考核，按要求落實(shí)安全整改，按要求提供安全生產(chǎn)管理的有關(guān)報(bào)告、臺(tái)賬及相關(guān)檔案資料。
第四十二條 子公司應(yīng)安排落實(shí)專(zhuān)項(xiàng)的安全生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)，用于安全生產(chǎn)檢查、安全生產(chǎn)宣傳教育、安全生產(chǎn)競(jìng)賽、事故預(yù)防以及安全生產(chǎn)工作裝備等開(kāi)支，做到專(zhuān)款專(zhuān)用。
第四十三條 子公司應(yīng)建立健全安全生產(chǎn)預(yù)防和應(yīng)急體系，發(fā)生安全事故應(yīng)按規(guī)定程序和要求及時(shí)上報(bào)，不得瞞報(bào)、謊報(bào)或拖延報(bào)告。對(duì)安全生產(chǎn)管理措施不力、監(jiān)管不力或存在瞞報(bào)、謊報(bào)或拖延報(bào)告安全生產(chǎn)事故的相關(guān)責(zé)任人員，按集團(tuán)公司安全生產(chǎn)管理制度嚴(yán)肅追究責(zé)任。
第六章 重大信息報(bào)告
第四十四條 控股子公司應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告即將發(fā)生或已發(fā)生的重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)等信息。
第四十五條 集團(tuán)公司需了解有關(guān)審批事項(xiàng)的執(zhí)行和進(jìn)展情況時(shí)，子公司及相關(guān)人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行匯報(bào)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。
第四十六條 子公司應(yīng)制定重大信息內(nèi)部保密制度，因工作關(guān)系了解到相關(guān)信息的人員，負(fù)有保密義務(wù)。
第四十七條 子公司應(yīng)在其董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東會(huì)結(jié)束后的2個(gè)工作日內(nèi)將會(huì)議決議及有關(guān)會(huì)議資料向集團(tuán)公司報(bào)送。
第四十八條 子公司應(yīng)依照集團(tuán)公司檔案管理規(guī)定建立嚴(yán)格的檔案管理制度。子公司的股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、《公司章程》、驗(yàn)資報(bào)告、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼證、印章樣式、資質(zhì)證書(shū)、年檢報(bào)告書(shū)、政府部門(mén)有關(guān)批文、各類(lèi)合同等重要文本，必須按照有關(guān)規(guī)定妥善保管，并報(bào)集團(tuán)公司相關(guān)部門(mén)備案。
第七章 內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與檢查
第四十九條 集團(tuán)公司定期或不定期實(shí)施對(duì)子公司的審計(jì)監(jiān)督，由集團(tuán)公司審計(jì)管理部門(mén)建立健全集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作制度，并據(jù)此組織開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。
第五十條 內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容主要包括財(cái)務(wù)審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)、內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。
第五十一條 子公司在接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備，并在審計(jì)過(guò)程中給予主動(dòng)配合。
第五十二條 經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定送達(dá)子公司后，子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。
第五十三條 子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員調(diào)離子公司時(shí)，必須履行離任審計(jì)。
第五十四條 上級(jí)部門(mén)對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行審計(jì)時(shí)，子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員應(yīng)認(rèn)真配合，全面提供審計(jì)所需資料，不得敷衍和阻撓。
第五十五條 集團(tuán)公司對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)施檢查制度，具體工作由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理、產(chǎn)權(quán)管理、審計(jì)監(jiān)督和行政人事部門(mén)及相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)。
第五十六條 檢查方法分為例行檢查和專(zhuān)項(xiàng)檢查。 1、例行檢查主要檢查子公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范性與獨(dú)立性、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的合規(guī)性。例行檢查每年年初（1-3月份）進(jìn)行一次，由集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)督部門(mén)牽頭組織。
2、專(zhuān)項(xiàng)檢查是針對(duì)子公司存在的問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，主要核查重大資產(chǎn)重組情況、章程履行的情況、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)置情況、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)（股東會(huì)）會(huì)議記錄及有關(guān)文件、債務(wù)情況及重大擔(dān)保情況、會(huì)計(jì)報(bào)表有無(wú)虛假記載等。
第八章 行政事務(wù)管理
第五十七條 子公司行政事務(wù)由集團(tuán)公司行政管理部門(mén)歸口管理。
第五十八條 子公司及其下屬公司應(yīng)參照公司的行政管理文件逐層制定各自的管理規(guī)定，并報(bào)集團(tuán)公司行政管理部門(mén)備案。
第五十九條 子公司的重大合同、重要文件、重要資料等，應(yīng)按照集團(tuán)公司及本公司有關(guān)檔案管理的規(guī)定，妥善存檔或報(bào)集團(tuán)公司相關(guān)部門(mén)備案。
第六十條 子公司公務(wù)文件需加蓋公司印章時(shí)，應(yīng)根據(jù)用印文件涉及的審批權(quán)限，按照集團(tuán)公司和子公司規(guī)定的審批程序?qū)徟笊w章。
第六十一條 子公司未經(jīng)集團(tuán)公司同意不得使用集團(tuán)公司的商標(biāo)及圖形標(biāo)記。
第六十二條 子公司的企業(yè)視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)和企業(yè)文化應(yīng)與集團(tuán)公司的視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)和企業(yè)文化在總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下，可以具有自身的特點(diǎn)。
第六十三條 子公司做形象或產(chǎn)品宣傳時(shí)如涉及集團(tuán)公司名稱(chēng)或介紹，應(yīng)交由集團(tuán)公司相關(guān)職能部門(mén)審核。
第六十四條 集團(tuán)公司相關(guān)部門(mén)協(xié)助子公司辦理工商注冊(cè)、年審等工作，子公司年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等復(fù)印件應(yīng)及時(shí)交集團(tuán)公司行政管理部門(mén)存檔。
第六十五條 子公司有需要法律審核的事務(wù)時(shí)，可請(qǐng)求集團(tuán)公司法律顧問(wèn)協(xié)助審查。
第九章 人事管理、考核及獎(jiǎng)懲
第六十六條 子公司應(yīng)接受集團(tuán)公司人力資源管理部門(mén)對(duì)其人事管理方面的指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。子公司應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)際情況，建立科學(xué)合理的組織管理體系。子公司的組織架構(gòu)、部門(mén)和崗位設(shè)置、人員編制，經(jīng)子公司董事會(huì)通過(guò)后，報(bào)集團(tuán)公司審批。
第六十七條 集團(tuán)公司人力資源部門(mén)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的需要，在其他職能部門(mén)的配合下，為子公司派送高級(jí)管理人員。
第六十八條 子公司不得超編制任免干部、招聘員工，非經(jīng)集團(tuán)公司委派的子公司董事、監(jiān)事和高級(jí)、中級(jí)管理人員，子公司應(yīng)在其任命后的1個(gè)工作日內(nèi)報(bào)集團(tuán)公司備案。
第六十九條 子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家《勞動(dòng)法》及有關(guān)法律法規(guī)，并根據(jù)自身的實(shí)際情況制定勞動(dòng)合同管理制度，本著“合法、效率”原則，規(guī)范用工行為。
第七十條 子公司應(yīng)結(jié)合企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，參照本行業(yè)的市場(chǎng)薪酬水平制定薪酬管理制度，并報(bào)集團(tuán)公司備案。同時(shí)，合資子公司應(yīng)根據(jù)對(duì)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況的考核結(jié)果，由合資子公司董事會(huì)確定其高級(jí)管理人員的薪資標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)集團(tuán)公司審批后執(zhí)行；全資子公司高級(jí)管理人員的薪資標(biāo)準(zhǔn)按集團(tuán)薪酬制度規(guī)定執(zhí)行。
第七十一條 子公司應(yīng)按照集團(tuán)公司要求，及時(shí)將以下信息上報(bào)集團(tuán)公司備案。
1、年度勞動(dòng)力使用計(jì)劃及上年的執(zhí)行情況。
2、年度人工成本、工資總額計(jì)劃及上年的執(zhí)行情況。 3、高級(jí)管理人員年薪標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)際發(fā)放情況。 4、其他需要報(bào)備的人力資源管理的相關(guān)信息。 第七十二條 集團(tuán)公司委派的企業(yè)管理人員應(yīng)維護(hù)集團(tuán)公司利益，貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司做出的各項(xiàng)決議和決策。此類(lèi)管理人員依據(jù)所任子公司的具體職務(wù)享有其權(quán)利并行使其職責(zé)，同時(shí)應(yīng)主動(dòng)接受集團(tuán)公司各職能部門(mén)的監(jiān)督，定期向集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)述職。
集團(tuán)公司向子公司派出的高級(jí)管理人員在經(jīng)營(yíng)管理的過(guò)程中出現(xiàn)重大問(wèn)題，并給集團(tuán)公司造成重大損失的，應(yīng)對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)的處罰。在執(zhí)行公務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或子公司《章程》的規(guī)定，給本公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。
第七十三條 集團(tuán)公司應(yīng)切實(shí)落實(shí)績(jī)效考核制度，對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的完成情況進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎(jiǎng)懲。
第十章 績(jī)效考核和激勵(lì)約束
第七十四條 為更好地貫徹和落實(shí)集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，逐步完善子公司的激勵(lì)約束機(jī)制，有效調(diào)動(dòng)子公司高級(jí)管理人員的積極性，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展，集團(tuán)公司建立對(duì)各子公司的績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度。
第七十五條 集團(tuán)公司對(duì)子公司實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核責(zé)任人為各子公司的領(lǐng)導(dǎo)班子成員。
第七十六條 集團(tuán)公司每年根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與子公司簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書(shū)，主要從營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)、主要任務(wù)額度等方面對(duì)子公司下達(dá)考核目標(biāo)，年底根據(jù)完成情況兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。
第七十七條 子公司應(yīng)建立指標(biāo)考核體系，對(duì)高級(jí)管理人員實(shí)施綜合考評(píng)，依據(jù)目標(biāo)利潤(rùn)完成的情況和個(gè)人考評(píng)結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰。
第七十八條 子公司中級(jí)及以下員工的考核和獎(jiǎng)懲方案由子公司管理層自行制定，并報(bào)集團(tuán)公司相關(guān)部門(mén)備案。
第七十九條 本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、行政法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第八十條 本制度自印發(fā)之日起實(shí)施。
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