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2017助理理財(cái)規(guī)劃師實(shí)操知識(shí)點(diǎn)：教育規(guī)劃
導(dǎo)語：教育規(guī)劃是根據(jù)社會(huì)發(fā)展和教育進(jìn)步的需要，在確立教育發(fā)展總目標(biāo)的同時(shí)，還要對教育發(fā)展的子目標(biāo)，相關(guān)因素進(jìn)行必要的劃分和分析，以此為基礎(chǔ)提出實(shí)現(xiàn)規(guī)劃目標(biāo)的合理方法和途徑。
(一)良好的教育對于個(gè)人意義重大
隨著市場對優(yōu)質(zhì)人力資本的需求增大，接受良好的教育成為提高自身本領(lǐng)和適應(yīng)市場變化的重要條件，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，勞動(dòng)者收入與受教育程度成正比例關(guān)系。有數(shù)據(jù)顯示，文化程度越高的就業(yè)者，薪資水平越高，就業(yè)收入的增長也較快，教育在一定程度上具有社會(huì)分配與社會(huì)分層的功能。很多人希望通過接受更高水平的教育來獲得政治、經(jīng)濟(jì)、文化與社會(huì)利益，改變、改善自己或子女現(xiàn)有的生活狀態(tài)。較高的教育收益預(yù)期加上日益增加的教育支出，使教育規(guī)劃成為個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
(二)教育費(fèi)用逐年增長
隨著人們對接受教育程度的要求越來越高，教育費(fèi)用也在持續(xù)上升，這使得教育開支的比重占家庭總支出的比重越來越大。除此之外，有調(diào)查表明，國內(nèi)有36%的家長有意愿送子女出國留學(xué)，對每一個(gè)家庭而言，除非公費(fèi)，出國留學(xué)費(fèi)用都是一筆不小的負(fù)擔(dān)。通常我們用“教育負(fù)擔(dān)比”來衡量教育開支對家庭生活的影響：教育負(fù)擔(dān)比=屆時(shí)子女教育金費(fèi)用/家庭屆時(shí)稅后收入×100%
【例3-1】客戶馮先生有一個(gè)女兒，剛剛考入國內(nèi)某著名大學(xué)。女兒正式入學(xué)之前，馮先生計(jì)算了一下女兒讀大學(xué)一年的費(fèi)用，主要包括：全年學(xué)費(fèi)12 000元，住宿費(fèi)3 000元，日常各項(xiàng)開支預(yù)計(jì)每月1000元，以全年10個(gè)月計(jì)，共需10000元。預(yù)計(jì)馮先生和太太全年稅后收入80000元。則對于馮先生家庭：
屆時(shí)教育金費(fèi)用=學(xué)費(fèi)+住宿費(fèi)+日常開支
=12 000 +3 000 +10 000 =25 000(元)
教育負(fù)擔(dān)比=屆時(shí)子女教育金費(fèi)用/家庭屆時(shí)稅后收入×100%
= 25 000/80 000×100%=31. 25%
可見，女兒就讀大學(xué)所需要的費(fèi)用占家庭稅后收入的31. 25%，對馮先生家庭來講盡管可以承受，但顯然會(huì)影響到家庭的其他財(cái)務(wù)安排。通常情況下，如果預(yù)計(jì)教育負(fù)擔(dān)比高于30%，就應(yīng)盡早進(jìn)行準(zhǔn)備。另外，在運(yùn)用“教育負(fù)擔(dān)比”這一指標(biāo)時(shí)應(yīng)注意，由于學(xué)費(fèi)成長率可能會(huì)高于收入成長率，所以以現(xiàn)在水準(zhǔn)估計(jì)的負(fù)擔(dān)比可能偏低。
概念
教育規(guī)劃包括本人教育規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種，自我完善和教育后代都是人生重要的內(nèi)容。因此，以實(shí)現(xiàn)教育規(guī)劃為目的的教育理財(cái)作為理財(cái)規(guī)劃的組成部分，與理財(cái)規(guī)劃的其他內(nèi)容一樣有著同樣重要的地位和作用。
作為一種特殊的理財(cái)，教育理財(cái)首先與宏觀因素密不可分。這些宏觀因素是家庭收入風(fēng)險(xiǎn)，教育價(jià)格飚升，教育產(chǎn)業(yè)化加大就業(yè)難度，專業(yè)含金量隨時(shí)間改變、投資與回報(bào)可能不成比例等等……
上世紀(jì)九十年代初勞動(dòng)用工制度的改革，使幾十年捧慣 “鐵飯碗”、過慣“均貧富”日子的中國人，突然要面對 “下崗”這一陌生而嚴(yán)峻的形勢。在此后的二十多年里，社會(huì)貧富懸殊進(jìn)一步擴(kuò)大，一小部分人不用擔(dān)心教育費(fèi)用的支付，甚至不用發(fā)愁一輩子的開銷;但是大部分人不僅要用不太寬裕的收入應(yīng)付日常開支、買房置業(yè)、結(jié)婚生子、教育子女、退休養(yǎng)老，而且還要提防是否會(huì)失去這原本就不太寬裕的收入。然而，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、市場競爭激烈、企業(yè)經(jīng)營不善使家庭收入面臨風(fēng)險(xiǎn)，“下崗”的陰影時(shí)刻籠罩著人們的生活。
另一方面，教育的直接成本——學(xué)費(fèi)飚升。公立學(xué)校向公辦民助看齊，民辦學(xué)校向高檔化、貴族化發(fā)展，甚至義務(wù)教育也變著法兒改頭換面地收錢。私立幼兒園3歲孩子一年的費(fèi)用可以超過大學(xué)的在校學(xué)生;八十年代一本432頁售價(jià)僅1.35元的小說，現(xiàn)在的價(jià)格是20元，足足漲了14倍。剔除計(jì)劃體制下的價(jià)格被放開和通貨膨脹(實(shí)際上前幾年還是通貨緊縮)的因素，人為地哄抬價(jià)格還是主要原因。
始于九十年代中的教育產(chǎn)業(yè)化改革，宣揚(yáng)自籌資金、自主辦學(xué)改善教育條件的原則，賦予了學(xué)校自主亂收費(fèi)的權(quán)力。從表面上看，自籌資金、自主辦學(xué)減輕了國家財(cái)政負(fù)擔(dān)，實(shí)際上國家必須提供公共物品的責(zé)任也一并卸下，結(jié)果是包括提供義務(wù)教育在內(nèi)的學(xué)校都變成了沒錢莫進(jìn)來的“學(xué)店”。教育產(chǎn)業(yè)化使學(xué)校進(jìn)行企業(yè)化經(jīng)營，批量頒發(fā)學(xué)士、碩士學(xué)位。多一個(gè)學(xué)生，就多一份“人頭費(fèi)”，也就多一份效益。不以成績而以收費(fèi)為升學(xué)的依據(jù)，教育產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)了大量學(xué)士、碩士直接沖擊就業(yè)市場，導(dǎo)致大學(xué)生、研究生就業(yè)難，畢業(yè)即失業(yè)，工資待遇一降再降。學(xué)生入學(xué)之前掏錢之時(shí)，學(xué)校描繪的500強(qiáng)大公司的職位和多少位數(shù)的月薪，早已成為天方夜譚、癡人說夢，變得遙不可及。
此外，現(xiàn)代社會(huì)科學(xué)技術(shù)的突飛猛進(jìn)使知識(shí)更新日新月異、一日千里。今日所學(xué)并非一定能為明日所用，十年寒窗換來的專業(yè)知識(shí)，伴隨著科技進(jìn)步，含金量與時(shí)俱降。教育投資費(fèi)用節(jié)節(jié)攀升，專業(yè)的生命周期卻曇花一現(xiàn)，教育投資收益下降，投資回收周期延長，投資回報(bào)不成比例。凡此種種，說明目前宏觀因素對教育理財(cái)存在著諸多不利的影響。
教育理財(cái)不僅受到宏觀因素的影響，而其還與微觀因素聯(lián)系密切。就學(xué)時(shí)間、教育費(fèi)用沒有彈性，對孩子的資質(zhì)需要花費(fèi)多少無法預(yù)測，孩子的成績學(xué)習(xí)水平?jīng)Q定父母開支，通貨膨脹、教育投入的未來預(yù)期不確定等等……
孩子到了一定的年齡就要接受教育，入學(xué)時(shí)間不能隨意推遲，不能像買房，如果一時(shí)財(cái)力不夠可以延后幾年。我國《教育法》規(guī)定兒童從7歲開始接受九年義務(wù)教育，一般18歲高中畢業(yè)進(jìn)入大學(xué)。目前大學(xué)教育已經(jīng)成為就業(yè)的最低門檻，也是父母必須提供給孩子的基本教育。因此，教育理財(cái)沒有時(shí)間彈性。
教育費(fèi)用由學(xué)校制定統(tǒng)一的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，對任何學(xué)生一視同仁，不會(huì)因?yàn)閷W(xué)生的家庭經(jīng)濟(jì)條件富裕與否而有所差異。教育產(chǎn)業(yè)化改革后，孩子讀大學(xué)的最大障礙已不是高考的分?jǐn)?shù)線，很大程度上取決于父母的財(cái)力。雖然學(xué)校也可能提供獎(jiǎng)學(xué)金，但有限的名額使要求獲得資助的學(xué)生根本指望不上。國家助學(xué)貸款可以救急，但仍要負(fù)擔(dān)利息�？傊捎诮逃M(fèi)用沒有彈性，教育理財(cái)一定要盡早打算。
“昔孟母，擇鄰處;子不學(xué)，斷機(jī)杼。”“慈母手中線，游子身上衣。”中國的教育理念注重的是長輩對晚輩的教誨，主要從施教者的角度出發(fā)，很少考慮受教者的因素。然而，現(xiàn)代教育心理學(xué)的研究表明，雖然人人生而平等，但個(gè)人天資稟賦的差異卻客觀存在。并非望子成龍，孩子就一定能夠成龍。孩子降生以后，父母很難馬上預(yù)測出，根據(jù)這個(gè)孩子的天賦，需要多少教育開支?比如不太上進(jìn)的孩子，在上學(xué)期間花費(fèi)的家教、補(bǔ)習(xí)費(fèi)用就要相對高些;升學(xué)考試，一旦成績不佳但又想進(jìn)入好的學(xué)校深造，父母便需要向?qū)W校提供大筆贊助費(fèi);有些孩子在某方面有天分，父母為了不埋沒人才，可能要花更多的金錢來培養(yǎng)孩子。因?yàn)椴还茏优馁Y質(zhì)好壞，事先都無法正確預(yù)測花費(fèi)大小，所以教育理財(cái)應(yīng)該從寬規(guī)劃孩子的教育經(jīng)費(fèi)。
教育費(fèi)用從籌集到使用，最長可以有20年的時(shí)間跨度，因此還必須考慮通貨膨脹因素。雖然最近幾年我國面臨的是通貨緊縮，但2005年CPI指數(shù)開始回升，最高時(shí)達(dá)4%以上，說明中國經(jīng)濟(jì)有走出通貨緊縮重新步入通貨膨脹的可能。反觀改革開放二十七年中，通貨緊縮只有一次，時(shí)間跨度才幾年，其余年份均為通貨膨脹期，最高的年份通貨膨脹超過10%。對通貨膨脹的考慮越充分，孩子的教育資金就越有保障;當(dāng)然，過高的預(yù)測也不合適，因?yàn)槟菚?huì)增加父母的負(fù)擔(dān)，使整個(gè)教育理財(cái)變得不切實(shí)際。
總結(jié)教育理財(cái)?shù)奶厥庑�，大致可以概括出：就學(xué)時(shí)間沒有彈性、教育費(fèi)用沒有彈性、教育價(jià)格飚升，相對孩子的資質(zhì)需要花費(fèi)多少無法預(yù)測、孩子的成績學(xué)習(xí)水平?jīng)Q定父母開支、教育投入的未來預(yù)期不確定。家庭收入穩(wěn)定性有風(fēng)險(xiǎn)，可能影響教育費(fèi)用籌集。另外教育費(fèi)用籌集周期長、時(shí)間跨度大，不得不考慮通貨膨脹因素，適當(dāng)擴(kuò)大籌集金額。
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